Налоги на ПИФы. Важный нюанс в расчете будущей прибыли

Работа с гарантированной доходностью на фондовом рынке со стороны может показаться плевым делом. Чего уж там, купил пай в ПИФе и спустя год получил доходность выше банковской практически с минимальным риском. Фактически все делают упор именно на управляющую компанию, которая бы давала стабильный прирост. Однако подобная логика свойственная только новичкам, ведь в ней нет глубины, а самое главное полноценного планирования.

Ведь даже если выбранный фонд приносил 15 процентов годовых в валюте ежегодно, на руки вы никогда не получите этой сумы. Спросите почему? Да потому что вы забыли про налоги на ПИФы, а также скрытые комиссии, которые обязательно уменьшат ваш профит. Собственно в сегодняшнем материале мы расскажем вам, какие следует уплачивать налоги на ПИФы, как их рассчитать и насколько сильно это отразится на вашей будущей прибыли.

Это происходит потому, что ваш брокер, через которого вы приобретаете доли, является налоговым агентом и обязан проводить такие платежи вместо вас. Тем не менее есть ряд эффективных способов как значительно снизить налоговое давление, более того получить компенсацию со стороны государства. Об особенностях налогообложения и примеры расчёта немного ниже.

Как посчитать по ПИФам налог на прибыль

Как мы уже отмечали, любая прибыль в нашей стране облагается налогом для пополнения государственного бюджета и реализации функций взятых на себя со стороны правительства. Для физических лиц это значение составляет 13 процентов от прибыли.

Это говорит о том, что до тех пор, пока вы удерживаете свой пай с целью получения дохода, вы не платите абсолютно ничего. Оплата 12% процентов произойдёт в момент, кода вы захотите обналичить свои инвестиции и выйти со сделки, зафиксировав, таким образом, прибыль.

Пример простого расчета

В качестве примера представим себе ситуацию, когда вы решили вложиться в открытый ПИФ Сбербанка на минимальную суму в 10 тысяч рублей. По истечению годовалого периода стоимость вашего портфеля увеличилась на 20 процентов, и вы решили выйти со сделки.

Для этого вы гасите свой пай, продав его управляющей компании, и получаете на свой счет условно 12 тысяч рублей, где 2 тысячи – то разница между куплей и продажей вашей доли. Таким образом, сума налога, которую вы должны по умолчанию уплатить составляет 260 рублей. Чистая прибыль в таком случае составит не 2000 рублей, а всего 1740.

В таком случае расчет меняется следующим образом: 12 тысяч умножаем на 1% и получаем 120 рублей комиссии. Таким образом, изначально после продажи мы имеем не 12 тысяч, а 11880 из которых чистой прибыли без учета налога 1880. Если оплатить налог в 13% от этой сумы, что составляет 244,4 рубля, чистая прибыль составит по итогу инвестиций, составит 1635,6 рублей.

Таким образом, новичок от 20 процентов годовых доходности управляющего в реальности получает всего 16,4 процента. А теперь представьте ситуацию, если доходность окажется не 20 процентов годовых, а всего пять! По итогу расчётов банковская доходность может оказаться даже выше, тем более что она так сильно не облагается налогами.

Пути легальной оптимизации

Начиная с 2017 года, все граждане РФ могут получить налоговый вычет. Это инвестиционная программа, которая нацелена на то, чтобы стимулировать частных инвесторов на долгосрочные вложения средств. Главное ее условие – это долгосрочное вложение минимум на три года.

Кстати, многие новички пытаются перехитрить систему и пойти по упрощённой системе налогообложения, где ставка равна 6 процентам. На самом деле этот путь окажется огромной проблемой, так как инвестирование не является профессиональной деятельностью. Если вы будете вести фиктивную отчетность, может наступить серьезные административные и уголовные последствия.

В завершение стоит отметить, что ПИФ является одним из самых надежных инвестиционных инструментов, который позволяет зарабатывать новичкам. Тем не менее, не стоит вестись на сухие цифры доходности, ведь если платить все налоги и не воспользоваться государственной льготой доходность будет гораздо ниже.